[]【北京】个税新政和社保移交及建设工程行业税务筹划培训(2018年12月15日)

个税新政培训：个税新政和社保移交及建设工程行业税务筹划培训

　　【课程背景】

　　在金税三期大数据税收管理背景下，酝酿多年的个税大改已经拉开帷幕，社保移交税务就在眼前，各项税收新政频频出台，在此背景下，中房商学院推出《个税大改和社保移交及建设工程行业税务筹划》课程，帮助建筑行业高管实现如下价值：

　　了解和掌握个税改革的影响和应对策略;

　　了解和掌握社保移交的影响和应对策略;

　　了解和掌握税收筹划思维方式;

　　从企业发展战略和经营管理层面，切入税收筹划制高点，最大限度提振税收筹划的效益;

　　了解和掌握企业经营决策中税收筹划的技术方法，且一定会为企业发展带来可观、合法的节税收益;

　　通过案例分析，提升战略经营决策者对“税”的操控能力;

　　控风险增效益。

　　【适合对象】

　　建筑行业创业者、董事长、CEO、总裁、副总裁、总经理、高级经理等企业高管

　　【专家导师】

　　汪老师，著名税法专家，精熟建设工程领域税法。清华、北大总裁班特聘教授，清大经管特聘讲师，南京大学EMBA，财政金融研究生，中国会计师、税务师;

　　曾任职安徽省马鞍山市地税机关，担任市局税政科长、政策法规科长、所得税科长、国际税收科长、市稽查局副局长、雨山区局副局长、市局重大税务案件审理委员会办公室主任、税务师事务所副所长，省国际税收研究会会员，有20多年税务管理工作经验。

　　汪教授具有税务管理和企业财税管理双重实操经验。特别对建设工程领域企业整体降低税负体系搭建、企业投资和并购重组税收筹划、企业上市税务风险防控、税务稽查应对、国家税收优惠政策运用等有着独到有效的方法。

　　【培训内容】

　　第一部分：个税、社保等税费改革的背景

　　1、国地税合并的影响;

　　2、修订中的税收征管法对自然人税收管理的影响;

　　3. 功能强大的税务机关大数据监控;

　　第二部分：2019年个税大改要点及应对思路

　　一、新个人所得税法解析与运用

　　1、分类与综合相结合的新个税制度是个什么东东?

　　2、新个税法下纳税人发生了什么变化?

　　3、如何理解四项所得综合征税、六项所得单独征税?

　　4、企业高管个人需要办理个人所得税汇算清缴吗?

　　5、基本扣除、专项扣除、六大专项附加扣除项目如何区分和计算?

　　6、新个税法下你的税负是增还是降?

　　7、“反避税条款”对高净值人士有何影响?如何应对?

　　二、新个人所得税法应对策略分析

　　1、2018年10月后如何缴个税?

　　2、2018年年终奖如何规划节税?

　　3、2019年后企业和个人如何应对?

　　4、针对建筑行业的特点，如何实施个人所得税管理?

　　5、总公司怎么管个税?项目部如何管个税?

　　6、建筑企业不同用工方式下的个税选择(劳动合同、劳务合同、劳务派遣、零时工)

　　7、建筑行业福利性补贴的个税如何处理?

　　8、私车公用怎么进行财税处理好?

　　9、合伙企业自然人投资者个税问题分析

　　10、什么是CRS?对高净值人士有何影响?如何应对?

　　11、范冰冰案告诉我们：哪些雷不能踩?

　　12、其他个税问题。

　　第三部分：2019年“社保移交”的认知与应对

　　一、社保移交税务前夕的社会情绪反映

　　1、“社保移交”前夕的震动;

　　2、案例——常州某地税分局追缴某企业10年社保分析;

　　3、国务院关于“社保”问题如何定调?

　　4、社保费率会降低么?

　　二、社保费相关法律法规解析

　　1、用人单位是否必须为职工缴社保?

　　2、用人单位未依法代扣代缴的，会被加收滞纳金么?

　　3、员工在其他地方已缴社保，任职公司还需为他缴社保吗?

　　4、有多少费用不需计入社保基数?

　　三、如何进行社保费规划减负担控风险?

　　1、薪酬、社保与个税如何协调?

　　2、社保费风险控制5大要点;

　　3、如何进行用工规划减轻社保费负担：劳动用工?劳务用工?临时工?减员增效?合伙人制?等 。

　　第四部分：建设工程行业税务筹划

　　一、企业管理者税收筹划思维训练

　　(一)税收与利润的关系

　　1、税收贯穿企业全业务链;

　　2、税收规划须通篇布局;

　　3、让税收转化为利润的两大法则。

　　(二)企业经营者税收思维问题和对策

　　1、企业经营者税收思维4大问题;

　　2、解决税收思维问题4大对策;

　　3、防范税务风险的源头在哪里?

　　4、开展税收筹划的大头在哪里?

　　5、税收筹划与偷税有什么不一样?

　　6、税收筹划的三个层次;

　　7、如何搭建税收筹划体系?

　　二、企业 360度税收筹划

　　(一)营改增综合政策运用与筹划

　　1、营改增后税负升降主要因素分析

　　2、采购货物不要发票真少付钱了么?

　　3、采购货物哪种发票最节税?

　　4、怎样提高可抵扣进项税额?

　　5、企业节税高手到底是谁?

　　6、无偿业务是否不要缴纳增值税?

　　7、如何通过纳税义务时间的运作达到合法节税?

　　8、如何通过“不征收增值税”政策达到合法节税?

　　9、股权转让不动产是否要交增值税?

　　10、以土地、不动产投资增值税如何处理?

　　(二)股权投资提前布局节税多

　　1、企业架构布局中如何念好税收这本经?

　　2、未雨绸缪投资退出成本低

　　3、老板股权转让时如何才能不纠结税?

　　(三)怎样通过合同管理进行节税

　　1、到底应该和谁签合同?

　　2、合同怎么签才能节税?

　　(四)如何运用税收优惠政策达到合法节税目的

　　1、税收加计扣除政策的运用;

　　2、500万元设备一次性税前扣除等。

　　三、建筑施工企业最新税收政策运用及筹划

　　(一)最新税收政策运用及筹划

　　1、建筑施工企业税收政策串讲;

　　2、建设工程行业降低税负路径分析;

　　3、营改增后招投标合同的签订技巧;

　　5、劳务派遣、人力资源外包等不同用工方式问题;

　　6、“EPC”工程问题;

　　7、采购货物要票对方加价问题;

　　8、建筑业转包、分包、挂靠问题如何处理?

　　9、建筑业“混合销售”新政对总包、分包的影响;

　　10、建筑业总包授权“第三方”提供建筑服务新政带来的影响;

　　11、建筑施工设备出租如何筹划节税?

　　12、建筑企业销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物如何征税?

　　13、建筑企业与发包方签订建筑合同后授权第三方纳税有何变化?

　　14、跨县(市、区)提供建筑服务有何新政?

　　15、降低增值税税率对建安行业不同企业有何影响?

　　16、境外承包工程适用什么政策?

　　17、资金成本利息如何进行税务处理?

　　18、人工费、沙子等等无法取得进项发票怎么办?支出如何操作?

　　19、接收发票时应该注意的事项?

　　20、外出经营活动如何办理相关税务手续?

　　21、如何避免交冤枉税?

　　22、PPP(BOT)项目税收问题分析：

　　(1)如何防范税务风险

　　1、营改增后稽查路径之变化;

　　2、发票管理如同走钢丝

　　3、防范风险措施分析

　　四、丰富的案例贯穿讲课过程

　　【课程说明】

　　【组织机构】中房商学院

　　【时间地点】2018年12月15-16日　北京(详见报到通知)

　　【培训费用】3000元(含培训费、资料费)

　　【联 系 人】陈老师13220116135 、18301562532（微信同号）  

　　【电子邮箱】2113220432@qq.com

　　【官方网站】http://www.zhongfang.org.cn

　　中房商学院旗下服务现有中房培训、中房内训、中房网络大学、中房顾问、中房猎头、中房咨询、中房考察、中房BIM、中房俱乐部等。业务范围包括房地产管理咨询、顾问、公开课、企业内训，项目考察，人才服务等。内容涵盖工程项目、营销策划、设计、成本、招商、运营、物业管理、财务税法、人力资源、战略管理等住宅地产、商业地产和产业地产全产业链各个模块。